Для учета сумм, подлежащих к перечислению и фактически перечисленных в бюджет по каждому физическому лицу в программе создан новый регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ. В этом регистре со знаком «+» (по виду движения Приход) отражаются суммы удержанного с физических лиц налога, со знаком «-» (по виду движения Расход) – перечисленные суммы налога. Остаток по регистру показывает сумму налога, удержанную с работника, но еще не перечисленную в бюджет – именно эти данные используются для автоматического заполнения документа Перечисление НДФЛ в бюджет.
Обратите внимание: дата документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ и дата платежа должна быть не ранее, чем первое число месяца, следующего за расчетным периодом. Т.е. если вы перечисляете налог за январь, то дата платежа должна быть не ранее 01 февраля.
После обновления версии программы, в информационной базе необходимо зарегистрировать перечисление НДФЛ в отношении всех доходов, полученных налогоплательщиками, начиная с 01.01.2011 года.
В шапке документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ необходимо ВРУЧНУЮ указать общую сумму перечисленного налога. Сумма по каждому физ.лицу будет рассчитана пропорциональным распределением общей суммы.