КАК ВЕРНУТЬ РАНЕЕ УДЕРЖАННЫЙ НДФЛ?

Добрый день, ТП 8.3.13.1703 Релиз 3.1.8.185 Сотрудник — иностранный гражданин платил авансовые платежи в ФНС, квитанция из ФНС пришла только в декабре, но сотрудник работает с мая. Ввели документ Авансовый платеж по НДФЛ, где вводим дату операции платежа 01.05.18.  В декабре программа видит авансовый платеж НДФЛ и не удерживает. Как вернуть ранее удержанный НДФЛ за период с мая по ноябрь?

Добрый день!

К сожалению, в настоящий момент нет удобного способа отразить такую операцию. В дальнейшем предполагается доработать функционал с учетом такой потребности. Ниже рассмотрен пример, который поможет отразить эту операцию существующими средствами.

Предположим сотруднику-иностранцу, работающему по найму на основании патента с января по апрель 2018 начислялся оклад по 10 000 рублей ежемесячно, исчислялся и удерживался налог 1 300 рублей ежемесячно. За 1 квартал 2018 года сдан отчет 6-НДФЛ, в котором отражен исчисленный и удержанный налог. Уведомление ИФНС о зачете авансового платежа в сумме 15 000 рублей получено 10.05.2018.

Требуется отразить зачет авансового платежа за истекшие месяцы налогового периода и возврат излишне удержанного налога сотруднику.

При получении уведомления ИФНС о праве зачесть авансовый платеж регистрируется документ Авансовый платеж по НДФЛ с указанием налогового периода, суммы авансового платежа и реквизитов полученного уведомления:

Суммы налога, излишне удержанного в прошлые месяцы налогового периода указываются в документе Возврат НДФЛ текущего периода:

В документе Начисление зарплаты и взносов текущего месяца на вкладке Корректировка выплаты указывается сумма из документа Возврат НДФЛ, на вкладке НДФЛ необходимо вручную указать зачитываемую сумму налога с учетом ранее излишне удержанного.

В ведомости на выплату зарплаты за текущий месяц сумма будет заполнена с учетом возвращаемого налога:

Поскольку ранее налог был не только излишне удержан, но и перечислен, необходимо либо вернуть этот налог, либо учесть перечисленный ранее за этого сотрудника налог в счет уплаты налога за других сотрудников. Это можно сделать документами Операция учета НДФЛ.

СПАСИБО, ЧТО ВЫ С НАМИ.
Искренне желаем вам, чтобы вложенные в знания минуты
обернулись для вас достойными дивидендами!

У вас всё хорошо?
Есть срочные вопросы?

Устали от авралов и хотите полноценной заботы по сопровождению 1С?

СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ: +7 (812) 33-44-807
или выберите любой удобный вам способ.

Мы всегда помогаем своим.
ПРИСОЕДИНЯЙТЕСЬ!